หลายคนเสียภาษีมากกว่าที่ควร เพียงเพราะลืมใช้สิทธิที่มีอยู่แล้ว เช็กลิสต์นี้รวบรวมสิทธิลดหย่อนที่มนุษย์เงินเดือนใช้บ่อยสำหรับปีภาษี 2569 ติ๊กไปทีละข้อ แล้วรวบรวมเอกสารให้พร้อมก่อนยื่นภาษีช่วงต้นปี 2570
✅ 1. สิทธิส่วนตัวและครอบครัว
- ☐ ลดหย่อนส่วนตัว 60,000 บาท (ได้ทุกคนอัตโนมัติ)
- ☐ คู่สมรสที่ไม่มีเงินได้ 60,000 บาท
- ☐ บุตร คนละ 30,000 บาท · บุตรคนที่ 2 ขึ้นไปที่เกิดตั้งแต่ปี 2561 คนละ 60,000 บาท
- ☐ ค่าฝากครรภ์และคลอดบุตร ตามจ่ายจริง ไม่เกิน 60,000 บาทต่อการตั้งครรภ์
- ☐ อุปการะบิดามารดา (อายุ 60 ปีขึ้นไป เงินได้ไม่เกิน 30,000 บาท/ปี) คนละ 30,000 บาท
- ☐ อุปการะคนพิการหรือทุพพลภาพ คนละ 60,000 บาท
✅ 2. ประกันสังคมและประกัน
- ☐ เงินสมทบประกันสังคม ตามที่จ่ายจริง (ปี 2569 สูงสุด 10,500 บาท ตามเพดานค่าจ้างใหม่ 17,500)
- ☐ เบี้ยประกันชีวิต (คุ้มครอง 10 ปีขึ้นไป) ไม่เกิน 100,000 บาท
- ☐ เบี้ยประกันสุขภาพตนเอง ไม่เกิน 25,000 บาท (รวมกับประกันชีวิตไม่เกิน 100,000)
- ☐ เบี้ยประกันสุขภาพบิดามารดา ไม่เกิน 15,000 บาท
- ☐ เบี้ยประกันบำนาญ 15% ของเงินได้ ไม่เกิน 200,000 บาท
✅ 3. ออมและลงทุน
- ☐ กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (ส่วนที่ลูกจ้างจ่าย) ไม่เกิน 15% ของค่าจ้าง สูงสุด 500,000 บาท
- ☐ RMF 30% ของเงินได้ ไม่เกิน 500,000 บาท
- ☐ กอช. ไม่เกิน 30,000 บาท
- ☐ ThaiESG 30% ของเงินได้ ไม่เกิน 300,000 บาท (วงเงินแยก ปี 2569 เป็นปีสุดท้ายของเงื่อนไขนี้)
กลุ่มเพื่อการเกษียณ (กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ, RMF, ประกันบำนาญ, กบข., กอช.) รวมกันไม่เกิน 500,000 บาท · SSF ซื้อใหม่ไม่ได้สิทธิลดหย่อนแล้วตั้งแต่ปี 2568
✅ 4. บ้านและการบริจาค
- ☐ ดอกเบี้ยเงินกู้ซื้อที่อยู่อาศัย ตามจ่ายจริง ไม่เกิน 100,000 บาท
- ☐ เงินบริจาคทั่วไป ไม่เกิน 10% ของเงินได้หลังหักลดหย่อน
- ☐ เงินบริจาคเพื่อการศึกษา / กีฬา / โรงพยาบาลรัฐ ลดหย่อนได้ 2 เท่า (ไม่เกิน 10% ของเงินได้หลังหักลดหย่อน)
- ☐ บริจาคผ่านระบบ e-Donation เพื่อให้ข้อมูลส่งถึงกรมสรรพากรอัตโนมัติ
✅ 5. มาตรการพิเศษประจำปี
บางปีรัฐบาลออกมาตรการลดหย่อนพิเศษ เช่น ช้อปลดหย่อน ให้ติดตามประกาศของกรมสรรพากรช่วงปลายปี และเก็บใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ (e-Tax Invoice) ไว้ให้ครบ
📁 เอกสารที่ต้องเตรียมก่อนยื่นภาษี
- หนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย (50 ทวิ) จากนายจ้าง
- หนังสือรับรองการชำระเบี้ยประกัน / การซื้อหน่วยลงทุน
- หนังสือรับรองดอกเบี้ยเงินกู้บ้านจากธนาคาร
- สูติบัตรบุตร / เอกสารบิดามารดา (ถ้าใช้สิทธิครั้งแรก)
ติ๊กครบแล้ว ภาษีเหลือเท่าไหร่?
เริ่มจากกรอกเงินเดือนด้านล่าง แล้วกดไปใส่รายการที่ติ๊กไว้ใน Tax Shield ของ FAmiCal ระบบจะคำนวณภาษีหลังลดหย่อนให้ทันที และบอกว่ายังเหลือสิทธิตัวไหนที่ใช้เพิ่มได้
ข้อมูล ณ พฤศจิกายน 2569 สรุปจากเกณฑ์ที่ประกาศ ณ วันที่เขียน เพื่อการศึกษา โปรดตรวจสอบรายละเอียดและเงื่อนไขล่าสุดกับกรมสรรพากร (rd.go.th) ก่อนยื่นแบบ
